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嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金2016年年度报告

2017-09-29 08:49

  基金管理人的董事会、董事本报告所载资料不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同,于2017年3月24日复核了本

  报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,复核内容不存在虚假记载、性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 14

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 15

  5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...... 15

  8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...... 44

  8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...... 50

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 50

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 50

  8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...... 50

  9.3期末基金管理人的从业人员持有本式基金份额总量区间的情况...... 51

  11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 52

  11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 53

  本基金选定的信息披露名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

  会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市黄浦区湖滨202号企业天

  注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字; 第6页共58页

  (3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

  注:本基金业绩比较基准为:中证800指数收益率×90%+中证综合债券指数收益率×10%

  中证800指数是由中证指数有限公司编制,它的样本选自沪深两个证券市场800只股票,具备市

  场覆盖度广、代表性强、流动性强、指数编制方法透明等特点。它能够反映中国A股市场整体状

  况和发展趋势,适合作为本基金股票投资业绩比较基准。而中证综合债券指数是综合反映银行间和交易所市场国债、金融债、企、央票及短融整体走势的跨市场债券指数。能够反映债券市场总体走势,适合作为本基金的债券投资业绩比较基准。

  3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

  图:嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图

  注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结

  束时本基金的各项投资比例符合基金合同(十二(二)投资范围和(四)投资)的有关约定。

  3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比

  注:本基金基金合同生效日为2015年12月7日,2015年度的相关数据根据当年实际存续期(2015

  本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于1999年3月25日,是经中国证监会批准设

  立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地上海,公司总部设在,在深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州设有分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。

  截止2016年12月31日,基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、111只式证券投

  资基金,具体包括嘉实丰和价值封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业混合、嘉实货币、嘉实沪深300ETF联接(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票混合(QDII)、嘉实研究精选混合、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法混合、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数(LOF)、嘉实价值优势混合、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数(QDII-LOF)、嘉实主题新动力混合、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长混合、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基本面120ETF联接、嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)、嘉实信用债券、嘉实周期优选混合、嘉实货币、嘉实中创400ETF、嘉实中创400联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利混合、嘉实全球房地产(QDII)、嘉实理财宝7天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企指数(LOF)、嘉实中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证金边中期国债ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票(QDII)、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货币、嘉实1个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期混合、嘉实中证医药卫生ETF、嘉实中证主要消费ETF、嘉实中证金融地产ETF、嘉实3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深300指数研究增强、嘉实逆向策略股票、嘉实企业变革股票、嘉实新消费股票、嘉实全球互联网股票、嘉实先进制造股票、嘉实事件驱动股票、嘉实机构快线货币、嘉实新机遇混合发起式、嘉实低价策略股票、嘉实中证金融地产ETF联接、嘉实新起点混合、嘉实腾讯自选股大数据策略股票、嘉实环保低碳股票、嘉实创新成长混合、嘉实智能汽车股票、嘉实新起航混合、嘉实新财富混合、嘉实稳祥纯债债券、嘉实稳瑞纯债债券、嘉实新常态混合、嘉实新优选混合、嘉实新趋势混合、嘉实新思混合、嘉实稳泰债券、嘉实稳丰纯债债券、嘉实沪港深精选股票、嘉实稳盛债券、嘉实稳鑫纯债债券、嘉实安益混合、嘉实文体娱乐股票、嘉实稳泽纯债债券、嘉实惠泽定增混合、嘉实成长增强混合、嘉实策略优选混合、嘉实主题增强混合、嘉实研究增强混合、嘉实优势成长混合、嘉实稳荣债券、嘉实农业产业股票、嘉实价值增强混合、嘉实新添瑞混合、嘉实现金宝货币、嘉实增益宝货币、嘉实物流产业股票、嘉实丰安6个月定期债券。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券3只式基金属于嘉实理财通系列基金,同时,管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。

  注:(1)基金经理任职日期是指本基金基金合同生效之日;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关。

  报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。

  公司制定了《公平交易管理制度》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,投资者权益。

  公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资,并在投资决策委员会的制度规范下决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易,共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大交易等非集中竞价 第11页共58页

  交易制定专门的交易规则,各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前确定交易要素,交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

  报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程决策,并在获得投资信息、投资和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;对投资交易行为进行监察稽核,通过IT系统和人工等方式进行日常和定期分析评估并完整详实记录相关信息,及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。

  报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的

  不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。

  报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计6次,为旗下组合被动标的指数需要,与其他组合发生反向交易,不存在利益输送行为。

  回顾2016年,A股市场整体呈现低波动状态,在年初系统性风险后,指数窄幅震荡,个

  股剧烈分化。前期,主要源于对人民币的贬值预期以及熔断机制的情绪放大作用,市场参与者的风险偏好明显下降,短期跌幅较大,市场风险急剧。随后,市场逐渐进入存量博弈的反弹行情,指数呈现窄幅震荡的状态,但不同股票间分化逐渐扩大。从全年看,市场流动性依旧宽松,对部分小市值股票的估值仍有维持和提升作用,同时,在补库存周期及供给侧的驱动下,煤炭、钢铁及有色等周期性行业受益于资源价格的上涨,企业利润有显着改善,相关行业表现较好。

  微观层面看,市场投资者结构的变化也带来了显着影响,追求绝对收益的机构投资者占比的上升(如银行委外和保险资金),使得市场博弈加剧,也带来市场有效性的提升。行业和风格方面,低PE和低PB相关行业涨幅较大,同时估值偏高板块仍处于估值消化过程中,特别是新兴产业。食品饮料、家电、银行、煤炭和石化等行业涨幅居前,而传媒、计算机、餐饮旅游、交通运输和国防军工等行业跌幅相对较大。

  本基金始终依据腾讯自选股等相关数据,深入挖掘用户的选股行为模式,同时发挥嘉实基金的量化研究优势,结合价值、成长、流动性等传统金融数据指标,选取成长性较好的优质公司,剔除基本面和流动性较差的股票,最终构建大数据组合。

  截至本报告期末本基金份额净值为1.076元;本报告期基金份额净值增长率为7.06%,业绩

  当前市场表现为各类波动率维持在较低水平,无论是个股波动、行业波动还是风格波动。低波动的市场提高了获取超额收益难度。我们预期这种状态大概率会得到延续。另一方面,尽管短期宏观经济数据有所好转,利好部分低估值和周期类行业股票,但考虑到当前金融市场的高杠杆特征,市场流动性在边际上难以进一步宽松,甚至会呈现出去杠杆下的偏紧状态,对市场整体形成偏负面的影响,而IPO延续当前的发行速度也将对高估值股票的估值水平形成一定冲击和压力。展望未来,市场投资者的情绪仍大概率维持偏谨慎状态,同时,高估值类股票的估值压力较大,股票更多取决于业绩是否能够持续超预期。在投资策略层面上,仍将以轻指数,重选股为核心,进一步提高个股选择标准,提升选股确定性和准确度。

  具体操作上,本基金将继续在大数据行为策略与多因子量化策略相结合的框架内自下而上精选个股的投资策略,力争为持有人创造更多的超额收益。

  (1)继续内控前置,在基金营销、投资管理、信息披露以及新产品设计开发、海外业务、另类业务、制度建设、合同管理、法律咨询等方面,事前进行合规性审核、。对于新产品、新业务,从战略规划到具体产品方案,在投资范围、投资工具、运作规则等方面,重点关注防控风险。

  (2)合规管理:主要从事前合规审核、全方位合规、数据库、“底线”防范、合规培训等方面,积极开展各项合规管理工作。

  (3)内部审计:按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审,完成相应内审报告及其后续改进。继续发起公司GIPS第三方验证、ISAE3402国际鉴证,全面完成公司及基金的外审等。

  (4)法律事务:完成大量的日常法律事务工作,包括合同、协议审查(包括各类产品及业务), 第13页共58页

  主动解决各项法律文件以及实务运作中存在的差错和风险隐患,未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问题。

  (5)加强差错管理,继续完善公司整体风险架构表,推动各业务单元梳理流程、制度,落实风险责任授权体系,确保所有识别的关键风险点均有相应措施控制,努力实现适当风险水平下的效益最大化。

  此外,我们还积极配合监管机关、社保基金理事会的检查以及统计调查工作,按时完成季度、年度监察稽核报告和各项统计、专题报告。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务》以及中国证监会相关和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

  本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、合规等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构包括但不限于上海、深圳证券交易所,中国证券登记结算有限责任公司,中央国债登记结算公司,中证指数有限公司以及中国证券投资基金业协会等。

  根据本基金基金合同(十六(三)基金收益分配原则)的约定,报告期内本基金未实施利润分配,符律法规的和基金合同的相关约定。

  本报告期内,本基金托管人在对嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

  5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  本报告期内,嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司在嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的进行。本报告期内,嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金未进行利润分配。

  本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。

  我们审计了后附的嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金(以下简称“嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金”)的财务报表,包括2016年12月31日和2015年12月31日的资产负债表、2016年度和2015年12月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

  编制和公允列报财务报表是嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:

  (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投

  资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;

  (2)设计、执行和必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错致的重大错

  我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合,以及评价财务报表的总体列报。

  我们认为,上述嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金2016年12月31日和2015年12月31日的财务状况以及2016年度和2015年12月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间的经营和基金净值变动情况。

  注:本基金合同生效日为2015年12月7日,上年度可比期间是指自基金合同生效日2015年12

  注:本基金合同生效日为2015年12月7日,上年度可比期间是指自基金合同生效日2015年12

  嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]1388号《关于准予嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金注册的批复》核准,由嘉实基金管理有限公司依照《中华人民国证券投资基金法》和《嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,262,265,119.33元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2015)第1281号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金基金合同》于2015年12月7日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,262,565,521.03份基金份额,其中认购资金利息折合300,401.70份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

  根据《中华人民国证券投资基金法》和《嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金基金合同》的有关,本基金投资于依法发行上市的股票、债券等金融工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。具体包括:股票(包含中小板、创业板及其他依法发行上市的股票),股指期货、权证,债券(国债、金融债、企业(公司)债、次级债、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票据、中小企业私募债等)、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益类资产以及现金,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关)。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为80%-95%;在扣除股指期货合约需缴纳的交易金后,基金保留的现金或者到期日在一年以内的债券不低于基金资产净值的5%;股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符律法规和监管机构的。本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率X 90%+中证综合债券指数收益率X 10%。

  本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务》、《嘉实腾讯自选股大数据策略股 第20页共58页

  票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发

  本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末和上年度末的财务状况以及本报告期和上年度可比期间的经营和基金净值变动情况等有关信息。

  本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本财务报表的实际编制期间为2016年度

  和2015年12月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日止期间。

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  基金目前以交易目的持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以衍生金融资产列示。

  基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。基金目前以交易目的持有的衍生工具所产生的金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在资产负债表中以衍生金融负债列示。基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同终

  止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

  或者(3)该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。

  基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:

  (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但

  最近交易日后经济未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

  (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济发生了重大变化,

  参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。

  (3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证

  具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确认金

  额的且该种现在是可执行的;且2)交易双方准备按净额结算时,金融资产与金

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经实施份额拆分或折算的基金,由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已转换业务的基金,上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项,根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分,将本金部分冲减资产支持证券投资成本,并将投资收益部分确认为利息收入。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线费用的确认和计量

  基金的管理人报酬、托管费等在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线基金的收益分配政策

  在符合有关基金分红条件的前提下,本基金可以进行收益分配,本基金每年收益分配次数最多为12次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的20%。本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。

  基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。每一基金份额享有同等分配权。

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  根据基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的

  交易不活跃)等情况,基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值

  业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

  (2)对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券

  明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易占锁定期内总交易的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。

  1季度固定收益品种的估值处理标准》所提供的债券估值结果确定公允价值。

  根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税

  [2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红

  利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个

  人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征试点的通知》、

  财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70

  号《关于金融机构同业往来等政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,

  金融业由缴纳营业税改为缴纳。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收 第25页共58页

  (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利

  (3)对基金取得的企券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)

  的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按

  50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售

  股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

  (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  注1:本期末(2016年12月31日),本基金未持有衍生金融资产/负债。

  注2:股指期货投资采用当日无负债结算制度,相关价值已包含在结算备付金中,具体投资情况

  本期末(2016年12月31日)及上年度末(2015年12月31日),本基金未持有买入返售金融资

  本期末(2016年12月31日)及上年度末(2015年12月31日),本基金无买断式逆回购交易中

  本期末(2016年12月31日)及上年度末(2015年12月31日),本基金无其他资产(其他应收

  (2)本基金于2015年11月16日至2015年12月2日向社会公开募集,截至2015年12月7日(基

  金合同生效日)止,募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币1,262,265,119.33元,在

  募集期间产生的活期存款利息为人民币300,401.70元,以上实收基金合计1,262,565,521.03元,

  折合为1,262,565,521.03份嘉实腾讯自选股大数据策略股票基金份额。

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同

  注:上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日),本基金无其

  注:上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同生效日)至2015年12月31日),本基金无其

  财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品政策有关问题的补充

  通知》(财税[2017]2号),要求2017年7月1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的应

  税行为,以资管产品管理人为纳税人,按照现行缴纳。对资管产品在2017年7

  月1日前运营过程中发生的应税行为,未缴纳的,不再缴纳;已缴纳的,已

  纳税额从资管产品管理人以后月份的应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生应税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营无影响。

  上述通知是对财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的《关于明确金融房地产开

  发教育辅助服务等政策的通知》(财税[2016]140号)的补充,该通知要求资管产品运营过

  程中发生的应税行为,以资管产品管理人为纳税人,自2016年5月1日起执行。

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基金

  合同生效日)至2015年12月31日),本基金未通过关联方交易单元进行交易。

  注:支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计

  提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.5%/当年。

  注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累

  计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.25%/ 当年。

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同

  生效日)至2015年12月31日),本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

  本报告期内(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基

  金合同生效日)至2015年12月31日),基金管理人未运用固有资金申购、赎回或者买卖本基金

  7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  本期末(2016年12月31日)及上年度末(2015年12月31日),其他关联方未持有本基金。

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日)及上年度可比期间(2015年12月7日(基金合同

  生效日)至2015年12月31日),本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。

  本期(2016年1月1日至2016年12月31日),本基金未实施利润分配。

  证券 证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末估值 备注

  代码 名称 认购日 通日 限类型 价格 值单价(单位:股) 成本总额 总额

  本期末(2016年12月31日),本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的债券。

  本期末(2016年12月31日),本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的其他证券。

  本基金为股票型证券投资基金,属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及基金投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是以腾讯自选股大数据为础构建量化投资策略,在严格控制风险的前提下,力争实现基金资产的长期稳定增值。本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,公司董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会,负责检查公司内部管理制度的合规性及内控制度的执行情况,充分发挥董事监督职能,投资者利益和公司权益。

  为了有效控制基金运作和管理中存在的风险,本基金的基金管理人设立风险控制委员会,由公司总经理、督察长以及部门总监组成,负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险,并提出防范化解措施。

  本基金的基金管理人设立督察长制度,积极对公司各项制度、业务的合规性及内部控制制度的执行情况进行监察、稽核,定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核部具体负责公司各项制度、业务的合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。

  公司管理层重视和支持监察稽核工作,并监察稽核部的性和权威性,配备了充足合格的监察稽核人员,明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为所在部门的风险控制第一责任人,对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。

  本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  基金的银行存款存放在托管人和其他股份制商业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。

  基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行以控制相应的信用风险。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可于日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于日对本基金的申购赎回情况进行严密并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受的投资品种比例等。本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的10%;本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受不能转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。

  于本报告期末,除附注7.4.12.3中列示的卖出回购金融资产款余额将在1个月内到期且计息

  (该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约 第38页共58页

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率性缺口进行,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

  本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上于市场利率变化。本基金持有的利率性资产如下表所示:

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

  于2016年12月31日,本基金未持有交易性债券投资(2015年12月31日:无),因此市场

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票、债券及基金,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。

  本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置,通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行和控制。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于本报告期末,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为601,255,982.69元,属于第二层次的余额为17,247,791.12元,无属于第三层次的余额(上年度末:第一层次389,203,162.78元,第二层次9,298,822.00元,无属于第三层次的余额)。

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  于本报告期末,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产或金融负债(上年度末:无)。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  注:8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收

  入”均按买入或卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,以套期保值为目的,选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。

  本基金投资于股指期货,对基金总体风险的影响很小,并符合既定的投资政策和投资目标。

  报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查,在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开、处罚。

  2016年1月20日本基金管理人发布公告,戴京焦女士因工作变动不再担任公司副总经理。

  本基金基金合同生效日为2015年12月7日,报告年度应支付普华永道中天会计师事务所(特

  殊普通合伙)的审计费100,000.00元,该审计机构第1年提供审计服务。

  注1:本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券

  (4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;

  基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订协议,并通知基金托管人。

  券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的

  13 关于增加南海农商行为嘉实旗下 中国证券报、上海证 2016年7月29日

  (1)中国证监会准予嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金注册的批复文件;

  (6)报告期内嘉实腾讯自选股大数据策略股票型证券投资基金公告的各项原稿。

  (1)书面查询:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅,也可

  投资者对本报告如有疑问,可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司,咨询电话